Rente & Vorsorge

Riester-Rente, Rürup-Rente: Zulagen und Steuervorteile zum Jahresende sichern

Die Riester-Rente ist eine private Altersvorsorge, die der Staat steuerlich fördert bzw. mit Zulagen unterstützt. Gleiches gilt für die Rürup-Rente. Damit Sie die komplette Förderung erhalten, sollten Sie vor dem Jahreswechsel nochmal genau auf Ihre Verträge und die bisherigen Einzahlungen schauen.

An einer Wand kleben neun Post-its, die unter anderem mit den Begriffen Riester, Rürup und Steuererklärung beschriftet sind. Rechts daneben befinden sich auf einem Tisch ein Wecker, ein Laptop und ein Block mit Stift. Links daneben sind Bücher gestapelt und es liegt eine Brille auf einem Stapel Papier.

Vorteile der Riester-Rente zum Jahresende ausschöpfen

Wer einen Riester-Vertrag abgeschlossen hat, bekommt vom Staat zum einen eine Grundzulage. Seit dem Steuerjahr 2018 beträgt diese 175 Euro. Zum anderen erhalten Sparer mit kindergeldberechtigten Kindern eine Kinderzulage – für Kinder, die bis Ende 2007 geboren sind, 185 Euro und für ab 2008 geborene Kinder 300 Euro.

Achtung: Die staatlichen Zulagen stehen Ihnen nur dann in voller Höhe zu, wenn Sie einen Mindesteigenbeitrag selbst einzahlen. Dieser beläuft sich auf vier Prozent Ihres sozialversicherungspflichtigen Entgelts, abzüglich der zustehenden Zulagen. Maßgebend sind dabei immer die Daten des Vorjahres – für das Einzahlungsjahr 2019 also die Daten des Jahres 2018. Zahlen Sie den Mindesteigenbeitrag beispielsweise nur zur Hälfte ein, verringern sich auch die Zulagen auf die Hälfte. Der Vorteil eines Riester-Vertrages geht somit zumindest teilweise verloren.

Tipp:

Prüfen Sie als Riester-Sparer vor dem baldigen Jahresende, ob Ihre Einzahlungen ausreichen. Falls nicht, füllen Sie mit einer Sonderzahlung noch in diesem Jahr den Mindesteigenbeitrag auf – und kassieren Sie so den vollen Zuschuss vom Staat.

Wichtig ist außerdem, dass der Riester-Vertrag zertifiziert ist und die Einzahlungen vom Vertragspartner elektronisch an das Finanzamt gemeldet werden. Dazu müssen Sie, unter Angabe Ihrer Steuer-ID, zustimmen. Als Riester-Sparer können Sie dann von zusätzlichen Steuervorteilen profitieren, indem Sie die eingezahlten Beiträge in der Steuererklärung ansetzen.

Beamte und vergleichbare Berufsgruppen dürfen auch riestern. Der Mindesteigenbeitrag beläuft sich hier ebenfalls auf vier Prozent der Besoldungsbezüge des Vorjahres. Zusätzlich müssen die Besoldungsstellen die Höhe der Besoldung elektronisch melden. Dafür ist auch eine Einwilligung von Ihnen notwendig.

Vorteile der Rürup-Rente zum Jahresende ausschöpfen

Die Rürup-Rente wird oftmals als Basis-Rentenversicherung bezeichnet. Die Zahlungen in eine solche Versicherung berücksichtigt das Finanzamt in der Steuererklärung als Altersvorsorgeaufwendungen. Gemeinsam mit den Beiträgen zur gesetzlichen Rentenversicherung bzw. den Zahlungen in ein berufsständisches Versorgungswerk, beträgt die Förderung im Jahr 2019 pro Person maximal 24.306 Euro. Generell erreichen die Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung oder in ein Versorgungswerk nicht diesen Höchstbetrag, sodass Ihnen Raum für zusätzliche Einzahlungen bleibt. Schöpfen Sie am besten den steuerlich geförderten Betrag komplett aus – das kann auch über eine einmalige Zahlung zum Jahresende erfolgen.

Ihre Steuerersparnis steigt jedes Jahr an, denn der Anteil, den Sie geltend machen können, erhöht sich jährlich um zwei Prozent. Für 2019 bedeutet das: 88 Prozent Ihrer Beiträge sind steuerlich absetzbar. Der Gesetzgeber hat dabei sichergestellt, dass die Zahlungen aufgrund verschiedener Vergleichsrechnungen zu einem steuerlichen Vorteil führen. Die begünstigten Verträge müssen ebenfalls zertifiziert und die Beiträge vom Versicherungsunternehmen elektronisch an das Finanzamt übermittelt werden. Dafür werden – wie bei der Riester-Rente – Ihre Zustimmung und die Steuer-ID benötigt.
 

Tipp:

Die Berechnung der optimalen und maximal geförderten Beträge gestaltet sich meist sehr schwierig. Hilfe dabei erhalten Sie als Mitglied im Steuerring von einem Berater ganz in Ihrer Nähe.