Rente & Vorsorge

Riester-Rente, Rürup-Rente: Zulagen und Steuervorteile zum Jahresende sichern

Die Riester-Rente ist eine private Altersvorsorge, die der Staat steuerlich fördert und mit Zulagen unterstützt. Gleiches gilt für die Rürup-Rente. Damit Sie die komplette Förderung erhalten, sollten Sie vor dem Jahreswechsel nochmal genau auf Ihre Verträge und die bisherigen Einzahlungen schauen.

Auf dem Bild ist links ein älterer Mann und rechts eine ältere Dame zu erkennen. Sie tragen beide einen Schal und einen Hut. Sie schauen sich lächelnd in die Augen. Man kann erkennen, dass beide eine Tasse in der Hand halten und miteinander anstoßen.

Vorteile der Riester-Rente zum Jahresende ausschöpfen

Wer einen Riester-Vertrag abgeschlossen hat, bekommt vom Staat zum einen eine Grundzulage. Seit dem Steuerjahr 2018 beträgt diese 175 Euro. Zum anderen erhalten Sparer mit kindergeldberechtigten Kindern eine Kinderzulage – für Kinder, die bis Ende 2007 geboren sind, 185 Euro und für ab 2008 geborene Kinder 300 Euro. Außerdem gibt es einen Berufseinsteigerbonus von einmalig 200 Euro, wenn Sie zu Beginn des Jahres 2020 das 25. Lebensjahr noch nicht vollendet hatten und in diesem Jahr den Riestervertrag abgeschlossen haben.

Achtung: Die staatlichen Zulagen stehen Ihnen nur dann in voller Höhe zu, wenn Sie einen Mindest-Eigenbeitrag selbst einzahlen. Dieser beläuft sich auf vier Prozent Ihres sozialversicherungspflichtigen Entgelts, abzüglich der zustehenden Zulagen. Maßgebend sind dabei immer die Daten des Vorjahres – für das Einzahlungsjahr 2020 also die Daten des Jahres 2019. Zahlen Sie den Mindest-Eigenbeitrag beispielsweise nur zur Hälfte ein, verringern sich auch die Zulagen auf die Hälfte. Der Vorteil eines Riester-Vertrages geht somit zumindest teilweise verloren.

Tipp:

Prüfen Sie als Riester-Sparer vor dem baldigen Jahresende, ob Ihre Einzahlungen ausreichen. Falls nicht, füllen Sie mit einer Sonderzahlung noch in diesem Jahr den Mindesteigenbeitrag auf – und kassieren Sie so den vollen Zuschuss vom Staat.

Wichtig ist außerdem, dass der Riester-Vertrag zertifiziert ist und die Einzahlungen vom Vertragspartner elektronisch an das Finanzamt gemeldet werden. Dazu müssen Sie, unter Angabe Ihrer Steuer-ID, zustimmen. Als Riester-Sparer können Sie dann von zusätzlichen Steuervorteilen profitieren, indem Sie die eingezahlten Beiträge in der Steuererklärung ansetzen.

Beamte, Richter, Berufssoldaten und vergleichbare Berufsgruppen dürfen auch riestern. Der Mindest-Eigenbeitrag beläuft sich hier ebenfalls auf vier Prozent der Besoldungsbezüge des Vorjahres. Zusätzlich müssen die Besoldungsstellen die Höhe der Besoldung elektronisch melden. Dafür ist Ihre Einwilligung zwingend notwendig.

Vorteile der Rürup-Rente zum Jahresende ausschöpfen

Die Rürup-Rente wird oftmals als Basis-Rentenversicherung bezeichnet. Die Zahlungen in eine solche Versicherung berücksichtigt das Finanzamt in der Steuererklärung als Altersvorsorgeaufwendungen. Gemeinsam mit den Beiträgen zur gesetzlichen Rentenversicherung oder den Zahlungen in ein berufsständisches Versorgungswerk, beträgt die Förderung im Jahr 2020 pro Person maximal 25.046 Euro. Generell erreichen die Pflichtbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung oder in ein Versorgungswerk nicht diesen Höchstbetrag – sodass Ihnen Raum für zusätzliche Einzahlungen bleibt. Schöpfen Sie am besten den steuerlich geförderten Betrag komplett aus. Das kann auch über eine einmalige Zahlung zum Jahresende erfolgen.

Ihre Steuerersparnis steigt jedes Jahr an, denn der Anteil, den Sie geltend machen können, erhöht sich jährlich um zwei Prozent. Für 2020 bedeutet das: 90 Prozent Ihrer Beiträge sind steuerlich absetzbar. Der Gesetzgeber hat dabei sichergestellt, dass die Zahlungen aufgrund verschiedener Vergleichsrechnungen zu einem steuerlichen Vorteil führen. Die begünstigten Verträge müssen ebenfalls zertifiziert und die Beiträge vom Versicherungsunternehmen elektronisch an das Finanzamt übermittelt werden. Dafür werden – wie bei der Riester-Rente – Ihre Zustimmung und die Steuer-ID benötigt.

Tipp:

Die Berechnung der optimalen und maximal geförderten Beträge gestaltet sich meist sehr kompliziert. Hilfe dafür erhalten Sie als Mitglied im Steuerring von einemBerater ganz in Ihrer Nähe.